راهنمای بدهکاران و طلبکاران

هر کسب وکاری، هر چند بزرگ یا کوچک، نیاز به نظارت دقیق بر بدهکاران و طلبکاران دارد. به عبارت ساده تر، این بدان معنی است که بدانید کسب و کار شما چه چیزی مدیون است و چه چیزی مدیون است.

دنیای تجارت مبتنی بر اعتبار است. تقریباً هر کسب و کاری به دسترسی به کالاها، خدمات و امور مالی قبل از پرداخت کامل برای آنها متکی است. در نتیجه بدهکار و طلبکار وجود دارد. برای اداره صحیح یک کسب و کار، ضروری است که معنای این دو اصطلاح را 100% روشن کنید.

بدهکار چیست؟

معنی بدهکار: مالی است که به تجارت بدهکار است. به عنوان مثال، جایی که مشتری یا مشتری فاکتوری برای کالا و خدمات دریافت کرده است اما هنوز پرداخت نشده است.

طلبکار چیست؟

معنی بستانکار: این پولی است که به شرکت بدهکار است. به عنوان مثال، جایی که تجارت برای کالا یا خدمات فاکتور شده است، اما پرداختی انجام نداده است.

بدهکاران و طلبکاران - دو روی یک سکه

بدهکاران و طلبکاران را می توان دو روی یک سکه در نظر گرفت. بدهکاران اغلب مشاغل و افرادی هستند که فاکتورهای فروش را دریافت کرده اند، اما هنوز آنها را پرداخت نکرده اند. از نقطه نظر حسابداری، حفظ سوابق دقیق فاکتورهای پرداخت شده و پرداخت نشده ضروری است.

اعتبار دهندگان متنوع تر هستند و اغلب شامل ارائه دهندگان مواد خام و سایر کالاها، وام ها و خدمات می شوند.

رابطه بین طلبکاران و بدهکاران باعث می شود دنیای تجارت تیک تیک بزند. بدون اعتبار، رونق برای اکثر استارت آپ ها یا کسب و کارهای مستقر غیرممکن خواهد بود، و برای تامین کنندگان و وام دهندگان نیز به همان اندازه دشوار خواهد بود که کسب و کارهای پایدار داشته باشند.

بدهکاران، طلبکاران و جریان نقدی

ما به عنوان حسابداران حرفه ای، به مشتریان خود در حفظ ترازنامه های دقیق و صورت های جریان نقدی مرتبط با آنها توصیه می کنیم. ترازنامه ها تصویری از وضعیت مالی یک کسب و کار در یک لحظه معین از زمان ارائه می دهند. آنها برای مدیریت مالی خوب حیاتی هستند و ابزاری کلیدی در مدیریت نظم و انضباط تجاری حیاتی برای حفظ جریان نقدی مثبت هستند.

جریان نقدی تعیین می کند که آیا یک کسب و کار می تواند حقوق، اجاره، تامین کنندگان و سایر بدهی ها را پرداخت کند یا خیر. مشکلات جریان نقدی میخ بر تابوت بسیاری از مشاغل کوچک است. به قول شرکت حسابداری دیجیتال، زیرا:

"تحقیق ما نشان می دهد که از 50000 کسب وکاری که هر سال به دلیل مشکلات جریان نقدی شکست می خورند، حدود 65 درصد آنها دسترسی به منابع مالی را مقصر می دانند. اغلب، سرمایه در گردش مورد نیاز آنها به مشتریانی که دیر پرداخت می کنند، فراتر از دسترس آنهاست."-Xero.com

این آمار تأکید بر اهمیت مدیریت بدهی و اعتبار در اشکال مختلف آنها است. ورودی های کلیدی در یک ترازنامه ، بدهکاران تجارت و سایر بدهکاران و همچنین طلبکاران تجارت و سایر طلبکاران هستند. بدهکاران تحت عنوان "حساب های دریافتنی" به عنوان یک دارایی فعلی نشان داده می شوند و طلبکاران به عنوان یک مسئولیت فعلی تحت "حساب های قابل پرداخت" قرار می گیرند.

بدهکار تجارت چیست؟

بدهکاران تجارت مشتری و مشتریانی هستند که شما کالاها یا خدمات را برای آنها ارائه داده اید که هنوز دریافت کرده اید. مشتریان قابل اعتماد که در بازه های زمانی توافق شده پرداخت می کنند مشکلی ایجاد نمی کنند ، اما پرداخت های دیررس می توانند مشکلات جدی ایجاد کنند. هرچه بدهی بزرگتر باشد ، مشکل بالقوه بزرگتر خواهد بود.

سایر بدهکاران چیست؟

ترازنامه ها همچنین دارای "سایر بدهکاران" هستند. این جایی است که مشاغل پرداخت های مربوط به سازمان هایی را که مشتری نیستند ثبت می کنند - به عنوان مثال بازپرداخت از HMRC ، یا هرگونه وام به مشاغل دیگر.

طلبکاران تجاری چیست؟

طلبکاران تجاری تأمین کننده هایی هستند که کالاها و خدماتی را که هنوز پرداخت نکرده اید ، تجارت شما را ارائه داده اند. شرایط معاملاتی که با تأمین کننده توافق شده است ، در صورت موعد پرداخت ، دیکته می کند. برخی از مشاغل قصد دارند با داشتن شرایط اعتبار طولانی تر از شرایط بدهی ، جریان نقدی مثبت ایجاد کنند.

طلبکاران دیگر چیست؟

سایر طلبکاران ذکر شده در ترازنامه مبالغ را به دلیل سایر نهادها پوشش می دهند. این می تواند شامل وام مدیران ، به ویژه در مشاغل کوچک ، برای کمک به جریان نقدی در کار باشد.

چگونه مشاغل بدهکاران و طلبکاران را مدیریت می کنند؟

نگه داشتن در بالای درآمد وارد و خارج از یک تجارت برای اجرای یک تجارت موفق اساسی است. این در مورد شرکتهای هر اندازه ، از استارتاپ ها گرفته تا شرکتهای کوچک و متوسط و شرکت های بزرگتر صادق است.

در اینجا پنج نکته بر اساس تجربه ما به عنوان حسابداران حرفه ای که با طیف وسیعی از مشاغل کوچک ، صاحبخانه ، رستوران ها ، خیریه ها ، هتل ها ، سازندگان ، بازرگانان تنها و سایر بخش ها کار می کنند ، آورده شده است:

• فرآیندی را برای مدیریت بدهکاران و طلبکاران دنبال کنید ، خواه این یک مجموعه ساده از مراحل برای پیگیری در نرم افزار اصلی باشد یا با یک سیستم مدیریت اعتبار اعتباری. اگر بودجه اجازه می دهد ، این فرایند با سیستمی که داشبورد در زمان واقعی را نشان می دهد ، فاکتورها ، اطلاعات پرداخت توسط مشتری و تأمین کننده را ارائه می دهد ، آسانتر می شود. هنگام پرداخت هزینه یا به تأخیر انداختن ، از ارسال یادآوری خودداری نکنید.
• شرایط پرداخت روشن را مشخص کنید که تاریخ مشخص شده ، طی تعداد روزهای توافق شده از تاریخ فاکتور. تخفیف برای پرداخت های اولیه ، هزینه های بهره برای پرداخت دیررس را در نظر بگیرید.
• از فاکتورهای ارائه شده حرفه ای استفاده کنید که دقیقاً کالاها و خدماتی را که ارائه کرده اید ، جزئیات ارائه می دهد. اطمینان حاصل کنید که فاکتورها را به موقع ارسال کرده اید تا بهانه هایی را برای پرداخت دیررس انجام دهید و نشان دهید که تجارت شما به صورت حرفه ای اداره می شود.
• روشهای پرداخت مستقیم را با جزئیات مربوط به نحوه پرداخت هر فاکتور فعال کنید. برای پرداخت های منفرد ، انتقال بانکی آنلاین برای پرداخت کننده و گیرنده آسان است. برای پرداخت های منظم ، بدهی های مستقیم یا مرجع کارت اعتباری مداوم را در نظر بگیرید.
• با تأمین کنندگان و مشتری ها در شرایط خوبی باشید. روابط تجاری وقتی اعتماد ، احترام و ارتباطات روشن وجود دارد ، به خوبی عمل می کند. زمان صرف شده برای تقویت روابط باز و محترمانه زمان خوبی است.

آیا شما کنترل بدهکاران و طلبکاران خود را دارید؟

غیرممکن است که بیش از حد اهمیت نزدیکترین کنترل احتمالی درآمدها و پیش پرداخت ها را در هر تجارت داشته باشید. آن را به درستی دریافت کنید و تجارت شما پایه و اساس محکمی برای رونق آینده دارد. اما اگر این کار را نکنید ، خطر پیوستن به لیست عظیمی از مشاغل را دارید که طی چند سال از شروع کار شکست می خورند.

برای مشاوره رایگان در مورد چگونگی حسابداران Perrys می توانند به مشاغل شما در مدیریت طلبکاران و بدهکاران کمک کنند و شکوفا شوند ، اکنون با ما تماس بگیرید.