نسبت های مالی در ساخت و ساز: چرا زیرمجموعه باید با آنها آشنا باشد

نسبت های مالی برای هر کسی که مایل به دیدگاه واضح و ساده از سلامت مالی یک تجارت ساختمانی باشد ، مهم است. آنها نشان می دهند که چگونه یک شرکت در زمینه های مهم مانند نقدینگی ، اهرم و کارآیی مالی فعالیت می کند. تعیین این امر می تواند از صورتهای مالی استاندارد دشوار باشد - اما نسبت های مالی نشانه ای سریع و دقیق را نشان می دهد.

فهرست مطالب

نسبت های مالی چیست و چرا آنها مفید هستند؟

تعیین مهمترین معیارها و ارقام موجود در صورتهای مالی شرکتهای ساختمانی اغلب دشوار است. بیانیه های سود و زیان ، ترازنامه ها و گزارش های دیگر مفید و مهم هستند اما تفسیر آن دشوار است.

نسبت های مالی جایگزینی برای این امر است. آنها تصویری واضح از عملکرد فعلی تجارت در مناطق حیاتی ارائه می دهند. آنها سلامت مالی فعلی این شرکت را به شما نشان می دهند و همچنین می توان از آنها برای محک زدن به سرعت در برابر سایر شرکت ها یا میانگین های بخش استفاده کرد.

دانستن نسبت های کلیدی که باید به دنبال آن باشید ضروری است. بسیاری از نسبت های احتمالی علاقه به شرکت های مختلف وجود دارد. برای شرکت های ساختمانی ، چند مورد از جمله نسبت فعلی ، نسبت سریع ، نسبت بدهی به سهام ، نسبت گردش مالی سرمایه در گردش و نسبت گردش سهام. ما این نسبت ها را در زیر بررسی خواهیم کرد.

مقولات نسبت که به آنها نگاه خواهید کرد

اطلاعات مربوط به ترازنامه و حساب های یک شرکت می تواند برای ایجاد هر تعداد نسبت استفاده شود. در واقع ، برخی از این موارد بسیار خاص و طاقت فرسا هستند. با این حال ، یک مجموعه مشترک از نسبت های بسیار مفیدی برای درک شرکت های ساختمانی وجود دارد.

نسبتهای مورد بحث در بالا به 4 دسته سقوط می کنند:

• نسبت نقدینگی-اینها نشان می دهد که شرکت ها می توانند تعهدات کوتاه مدت خود را برآورده کنند.
• نسبت سودآوری - آنها توانایی یک شرکت را برای تبدیل درآمد به سود نشان می دهند.
• نسبت اهرم - این نسبت ها نشان می دهد که چگونه یک شرکت دارایی ها و عملیات خود را تأمین می کند - و میزان بدهی درگیر در این امر.
• نسبت بهره وری - اینها اندازه گیری از چگونگی استفاده یک شرکت از ارزش خود برای تولید درآمد را ارائه می دهد.

نسبت فعلی

نسبت فعلی نسبت نقدینگی است. این توانایی شرکت در استفاده از دارایی های خود را برای پرداخت بدهی کوتاه مدت خود نشان می دهد. اگر همه بدهی های کوتاه مدت به طور ناگهانی موعد مقرر شود ، آیا شرکت می تواند این موارد را پوشش دهد؟

این با تقسیم کل دارایی های فعلی بر کل بدهی های جاری محاسبه می شود. نسبت فعلی از تمام دارایی های فعلی و کلیه بدهی های فعلی در محاسبه استفاده می کند. همچنین به عنوان نسبت سرمایه در گردش شناخته می شود.

چه نسبت خوبی محسوب می شود؟

نسبت فعلی بالاتر از 1. 0 برای یک شرکت ساختمانی مناسب است. این نشان می دهد که شرکت می تواند تمام بدهی های خود را در صورت بلافاصله به عهده بگیرد. نسبت کمتر از 1. 0 به معنای بالایی از بدهی ها است و می تواند امضاء مشکلات مالی آینده باشد.

هرچند با نسبت های بالا مراقب باشید. اگرچه نسبت بالاتر از 1. 0 از نظر مالی سالم است ، اما نسبت بسیار بالایی می تواند نشان دهد که این شرکت از سرمایه در گردش خود به همان اندازه کارآمد استفاده نمی کند. این ممکن است فرصت هایی را برای تولید درآمد از طریق دارایی های خود - چه از طریق تجارت و چه از طریق سرمایه گذاری - از دست ندهد.

اگر می خواهید شرکت خود را با میانگین مقایسه کنید ، در نظر بگیرید که میانگین نسبت فعلی فعلی در بین شرکت های ساختمانی در لیست ایالات متحده در سال 2020 1. 54 و در سال 2019 1. 65 بوده است.

نسبت سریع

نسبت سریع یکی دیگر از نقدینگی است. همانطور که از نام آن پیداست ، به دارایی هایی نگاه می کند که می توانند سریعتر انحلال شوند. همچنین به عنوان نسبت تست اسید شناخته می شود.

با تقسیم دارایی های فعلی بر اساس بدهی های جاری ، به همان روش نسبت فعلی محاسبه می شود. فقط پول نقد ، معادل نقدی ، مطالبات مطالبات حساب و سرمایه گذاری های کوتاه مدت به عنوان دارایی فعلی برای نسبت سریع گنجانده شده است. دارایی های دیگر ، مانند موجودی ، از این امر مستثنی هستند زیرا در صورت لزوم بیشتر طول می کشد.

چه نسبت خوبی محسوب می شود؟

مانند نسبت فعلی ، نسبت سریع دوباره باید بالاتر از 1. 0 باشد تا توانایی پرداخت تمام بدهی های کوتاه مدت را نشان دهد. این تنها از نسبت سرمایه پایین تر خواهد بود زیرا فقط برخی از دارایی های فعلی در نظر گرفته می شود. سطح بین 1. 1 و 1. 4 به طور کلی خوب تلقی می شود.

همان مقایسه با کلیه شرکتهای ساختمانی در فهرست آمریكا را می توان انجام داد. متوسط نسبت سریع در سال 2020 1. 01 و در سال 2019 1. 10 بود.

نسبت بدهی به برابر

نسبت بدهی به سهام یک نسبت اهرم است. این رشد شرکتی را که دارای بدهی است ، اندازه گیری می کند. نگاه کردن به سطح بدهی یک شرکت به تنهایی چیز زیادی به شما نمی گوید - شما می خواهید این موضوع را در کنار رشد شرکت در نظر بگیرید.

این کار ساده با تقسیم بدهی شرکت بر اساس سهام کل محاسبه می شود.

چه نسبت خوبی محسوب می شود؟

هرچه نسبت آن بیشتر باشد ، بدهی بیشتر شرکت دارد. هر چیزی بالاتر از 1. 0 طبیعی است ، اما یک نسبت بالاتر از 2. 0 نشان می دهد که این شرکت بدهی زیادی را به خود اختصاص داده است. نسبت های بالا احتمالاً در توانایی دسترسی به وام های بیشتر یا خط اعتباری تأثیر خواهد گذاشت. میانگین در بین شرکتهای ساختمانی در لیست ایالات متحده در سال 2020 1. 21 بود.

نسبت گردش مالی سرمایه در گردش

نسبت گردش مالی سرمایه در گردش نشان می دهد که یک شرکت از سرمایه خود برای حمایت از فروش و رشد شرکت استفاده می کند. در اصل ، میزان فروش حاصل از هر دلار سرمایه در گردش استفاده شده را نشان می دهد. نسبت گردش مالی سرمایه در گردش می تواند هم نسبت نقدینگی و هم نسبت بهره وری در نظر گرفته شود.

این با تقسیم کل فروش ساخت و ساز توسط سرمایه در گردش محاسبه می شود. سرمایه در گردش یک شرکت به عنوان تفاوت بین دارایی های جاری و بدهی های جاری تعیین می شود.

چه نسبت خوبی محسوب می شود؟

نسبت بالا نشان می دهد که این شرکت در استفاده از دارایی ها و بدهی های خود برای پشتیبانی از فروش کارآمد است. نسبت پایین نشانگر راندمان کمتری است. به عنوان مثال ، نسبت سرمایه در گردش 10. 0 دلالت بر این دارد که هر دلار سرمایه در گردش از 10 دلار فروش پشتیبانی می کند.

این یک نسبت سخت تر برای تعیین سطح برای و بسیار وابسته به شرکت است. هرچه سطح بالاتر باشد ، بهتر می شود. با این حال ، صنعت به طور کلی نسبت بالاتر از 30 مشکل ساز را در نظر می گیرد. این می تواند نشان دهد که سرمایه در گردش بیشتری برای حمایت از رشد مداوم لازم است.

با نگاهی به جیره های کلی برای شرکت های آمریکایی (بر اساس یک مطالعه CFMA 2020) ، نسبت 6. 8 برای شرکت هایی با درآمد سالانه کمتر از 50 میلیون دلار نشان می دهد. برای شرکت های بزرگتر ، به 13. 6 افزایش می یابد.

نسبت گردش سهام عدالت

نسبت گردش مالی سهام یکی دیگر از نسبت کارایی پیشرو است. مانند نسبت گردش مالی سرمایه در گردش ، همچنین به این نکته توجه می کند که تجارت از ارزش خود به خوبی استفاده می کند. با این حال ، این نسبت استفاده از سهام خود را به جای سرمایه خود در نظر می گیرد. این با تقسیم کل فروش بر اساس کل سهام محاسبه می شود.

چه نسبت خوبی محسوب می شود؟

نسبت گردش مالی سهام نشان می دهد که یک شرکت ساختمانی چگونه از سهام فعلی خود برای ایجاد درآمد برای تجارت استفاده می کند. مانند نسبت گردش مالی سرمایه در گردش ، مقدار بالاتر نشانگر استفاده بهتر از سهام است.

با این نسبت ، به ویژه ، فقط در نظر گرفتن شرکت های مشابه مهم است. به عنوان مثال ، یک شرکت خدمات می تواند نسبت بسیار بالاتری نسبت به یک شرکت با سرمایه گذاری بیشتر داشته باشد. برای صنعت ساخت و ساز ، نسبت های بالاتر از 15 می تواند نشانگر مسائل رشد آینده باشد.

ملاحظات کلیدی هنگام ارزیابی نسبت های مالی برای تجارت ساختمانی خود

نسبت های مالی ابزاری عالی برای ارزیابی میزان عملکرد کسب و کار شما است. برای درک کامل تر از موقعیت یا موفقیت یک شرکت ، می توانید صورتهای کامل مالی را مطالعه کنید. با این حال ، نسبت ها داده های کلیدی را ارائه می دهند و برای درک و مقایسه بسیار ساده تر هستند.

برای به دست آوردن بیشترین استفاده از آنها ، چندین ملاحظات مهم وجود دارد:

نسبت ها می توانند از مالی خام معنی دار تر باشند. صورتهای مالی داده های نقطه به موقع مانند مانده نقدی ، جریان نقدی و سود را ارائه می دهند. نسبت ها می توانند بیش از این به شما بگویند و بینش بهتری از عملکرد شرکت است.

هیچ کس بهترین نیست. هیچ نسبت واحد همه چیز را در مورد عملکرد توضیح نمی دهد. دانستن اینکه هر نسبت چه چیزی را نشان می دهد و کدام یک را که باید با هم در نظر بگیرند مهم است. به عنوان مثال ، یک شرکت ممکن است نسبت فعلی قوی داشته باشد ، اما نسبت بدهی به سهام خود می تواند بدهی بیش از حد را نشان دهد.

معیار در برابر سایر شرکت ها ، اما اطمینان حاصل کنید که آنها قابل مقایسه هستند. مقایسه نسبت های شما در برابر سایر شرکت ها یک روش عالی برای سنجش عملکرد است و چندین مطالعه و گزارش وجود دارد که می تواند به این امر کمک کند. با این حال ، برخی از نسبت ها می توانند بین شرکت ها بسیار متفاوت باشند ، بنابراین می خواهید اطمینان حاصل کنید که با انواع مشابه شرکت های ساختمانی مقایسه می کنید.

این نسبت های مالی کاربردهای زیادی دارند. آنها می توانند به شما در انجام برنامه ریزی مالی کمک کنند ، احتمال ارائه اعتبار یا وام را درک کرده و مسیر مالی آینده شرکت را پیش بینی می کنند. با آشنایی با این علائم مهم مالی مهم ، Subs خود را در موقعیت بهتری برای رشد تجارت قرار می دهند.

درباره Billd: در Billd ، ما یک راه حل پرداخت ارائه می دهیم که پیمانکاران ساخت و ساز تجاری را قادر می سازد ضمن لذت بردن از انعطاف پذیری شرایط پرداخت 120 روزه ، پول نقد را برای خریدهای مادی آزاد کنند. شما برای مواد تجاری پیش فرض با آزادی پرداخت آن با سرعت خود ، بودجه دریافت می کنید. در مورد چگونگی کمک به رفع مشکلات جریان نقدی شرکت شما بیشتر بدانید تا بتوانید پیشنهادات بیشتری کسب کنید و تجارت خود را رشد دهید.